1. Ejecución del presupuesto de tesorería y métodos de control.
1.1. El calendario de cobros y pagos.
1.2. Control de los flujos de tesorería.
1.3. Desviaciones del presupuesto de tesorería.

2. Técnicas para la detección de desviaciones.
2.1. Causa. naturaleza y efectos de las desviaciones.
2.2. El ajuste de las desviaciones del presupuesto de tesorería.
2.3. Clases de ajustes.

3. Aplicaciones informáticas y ofimáticas en la gestión de tesorería.
3.1. Aplicaciones específicas para la gestión de tesorería.
3.2. Prestaciones de las aplicaciones ofimáticas en la gestión de cobros y pagos.

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